- 具体的な5つのサイン
- サイン1：「今月末の残高」を即答できない
- サイン2：「売上ゼロでも何ヶ月持つか」を計算したことがない
- サイン3：事業計画の売上が「希望」になっている
- サイン4：計画と実績のズレを3ヶ月放置している
- サイン5：「危険週」を特定していない
- 5つのサイン診断チェックリスト
- 私が飲食で失敗したときは、5つすべてに該当していた
- 今日やること（チェックリスト）
- 具体的な5つのサイン
- サイン1：「今月末の残高」を即答できない
- サイン2：「売上ゼロでも何ヶ月持つか」を計算したことがない
- サイン3：事業計画の売上が「希望」になっている
- サイン4：計画と実績のズレを3ヶ月放置している
- サイン5：「危険週」を特定していない
- 5つのサイン診断チェックリスト
- 私が飲食で失敗したときは、5つすべてに該当していた
- 今日やること（チェックリスト）
具体的な5つのサイン
第0章・話21｜はじめに
到達目標：資金計画の甘さを示す5つのサインを理解し、自社に当てはまるものを特定する。 今日やること：5つのサインのうち、自社に該当するものをチェックし、1つを今週中に解消する。 必要ツール：13週CF、直近3ヶ月の銀行明細、事業計画書（あれば）。
「資金計画が甘い」と言われたとき、具体的に何が甘いのか。
多くの経営者は、この問いに答えられない。「甘い」という言葉は曖昧だ。何をどう改善すればいいのかがわからない。
今回は、資金計画の甘さを5つの具体的なサインに分解する。
この5つのサインのうち、1つでも当てはまれば、資金計画は甘い。3つ以上当てはまれば、資金ショートのリスクが極めて高い。
そして、各サインをどう解消するかも示す。
サイン1：「今月末の残高」を即答できない
どういう状態か
「今月末、口座にいくら残りますか？」
この質問に、3秒以内に答えられないなら、資金計画は甘い。
「だいたい200万円くらい」「たぶん100万円は残ると思う」という曖昧な答えは、計画ではない。感覚だ。
感覚で資金を管理している会社は、資金ショートに気づくのが遅れる。
なぜこれが起きるのか
原因は、13週CFを作っていないか、作っているが更新していないかのどちらかだ。
13週CFが週次で更新されていれば、「今週」の列に残高が記録されている。来週以降の入金・出金も記録されている。今月末の残高は、計算すれば即座に出る。
更新されていなければ、計算できない。
どう解消するか
今日やること：
- 13週CFを開く（なければ作る）
- 今週の残高を入力する
- 今月末までの入金・出金予定を入力する
- 今月末の残高を計算する
これで、今月末の残高が数字として見える。
サイン2：「売上ゼロでも何ヶ月持つか」を計算したことがない
どういう状態か
「もし売上がゼロになったら、今の固定費で何ヶ月持ちますか？」
この質問に答えられないなら、資金計画は甘い。
「売上がゼロになることはない」と思うかもしれない。でも、実際には起きる。
コロナ禍で、私の貿易事業の売上は一時的にゼロになった。大口顧客が突然契約を打ち切ることもある。業界規制が変わって、一夜にして売上が消えることもある。
「売上ゼロでも何ヶ月持つか」を計算していない会社は、最悪シナリオへの備えがない。
なぜこれが起きるのか
原因は、固定費を把握していないからだ。
固定費の合計がわからなければ、売上ゼロでの持続期間も計算できない。
どう解消するか
今日やること：
- 固定費一覧を開く（なければ作る）
- 家賃・人件費・リース料・サブスク・税金など、売上に関係なく毎月出ていく費用を書き出す
- 固定費の月次合計を計算する
- 現預金 ÷ 固定費月次合計 ＝ 売上ゼロでの持続月数を計算する
例：
- 現預金：500万円
- 固定費月次合計：80万円
- 持続月数：500万円 ÷ 80万円 ＝ 6.25ヶ月
この数字が3ヶ月未満なら、危険信号だ。
サイン3：事業計画の売上が「希望」になっている
どういう状態か
事業計画書を開いたとき、売上の根拠が「このくらい行くと思う」「このくらいは欲しい」という希望になっているなら、資金計画は甘い。
例：
- 「月商100万円を目指す」→ なぜ100万円なのか？ 根拠は？
- 「年内に1,000万円の売上を立てる」→ どのチャネルで、何件受注すれば達成できるのか？
希望は計画ではない。根拠のない数字を並べた計画は、単なる願望だ。
なぜこれが起きるのか
原因は、売上を「積み上げ」ではなく「目標」で設定しているからだ。
積み上げとは、「顧客A社から月30万円、B社から月20万円、新規獲得を月2社×25万円＝50万円、合計100万円」という計算だ。
目標とは、「月商100万円を達成したい」という逆算だ。
どう解消するか
今日やること：
- 今月の売上計画を開く
- 売上を顧客別・案件別に分解する
- 各顧客・各案件の確度をA/B/Cで分類する
- 確度Aだけで計算した売上を「現実的な計画」とする
例：
- 顧客A：30万円（確度A）
- 顧客B：20万円（確度A）
- 顧客C：40万円（確度B）
- 新規2社：50万円（確度C）
確度Aだけの売上：50万円 ← これが現実的な計画 確度BとCを含む売上：140万円 ← これは希望的観測
計画は確度Aで作る。確度BとCは「上振れ余地」として別管理する。
サイン4：計画と実績のズレを3ヶ月放置している
どういう状態か
3ヶ月前に立てた売上計画と、実際の売上実績を比較したことがないなら、資金計画は甘い。
計画は、作ったら終わりではない。毎月、実績と突き合わせて修正する必要がある。
計画：月商100万円 実績：月商70万円
このズレを放置すると、3ヶ月後には大きな乖離になる。計画では300万円の売上があるはずだったが、実際には210万円しかない。90万円の資金ショートが起きる。
なぜこれが起きるのか
原因は、月次レビューの習慣がないからだ。
月次レビューがあれば、毎月「計画と実績のズレ」を確認する。ズレの理由を記録する。次月の計画を修正する。
月次レビューがなければ、計画は作りっぱなしになる。
どう解消するか
今日やること：
- 直近3ヶ月の売上実績を確認する
- 3ヶ月前に立てた計画と比較する
- ズレの理由を1文で書く（例：「大口顧客の契約が1ヶ月遅れたため」）
- 月次レビューの日程をカレンダーに固定する（話20参照）
サイン5：「危険週」を特定していない
どういう状態か
13週CFを開いたとき、「残高が一定額を下回る週」を赤くマークしていないなら、資金計画は甘い。
13週CFの目的は、資金ショートを16週前に察知することだ。そのためには、「危険週」を視覚的に特定する必要がある。
危険週とは、残高が基準値（例：100万円）を下回る週だ。
この週が3週目にあるなら、2週間以内に手を打たなければならない。広告費を削る。入金を前倒し交渉する。JFCに相談する。
危険週を特定していなければ、「なんとなく資金が減っている」という感覚しか持てない。具体的な期限が見えないから、行動が遅れる。
なぜこれが起きるのか
原因は、13週CFを作っているが「使っていない」からだ。
13週CFを作ることがゴールになっている。作った後、週次で更新していない。更新していても、危険週を特定する作業をしていない。
どう解消するか
今日やること：
- 13週CFを開く
- 自社の「残高の基準値」を決める（例：100万円、または固定費1ヶ月分）
- 13週のうち、基準値を下回る週をすべて赤く塗る
- 最も早い危険週を確認する（例：「5週目」）
- その週までに実行する対処を1つ決める
5つのサイン診断チェックリスト
自社に当てはまるサインをチェックする。
□ サイン1：「今月末の残高」を即答できない
□ サイン2：「売上ゼロでも何ヶ月持つか」を計算したことがない
□ サイン3：事業計画の売上が「希望」になっている
□ サイン4：計画と実績のズレを3ヶ月放置している
□ サイン5：「危険週」を特定していない
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該当数が0個： 資金計画は健全。この連載で、さらに強化できる。
該当数が1〜2個： 資金計画にやや甘さがある。該当する部分を今月中に解消する。
該当数が3〜4個： 資金計画は甘い。今週中に最低1つ、今月中に全部解消する。
該当数が5個： 資金計画は極めて甘い。今日中にサイン1を解消し、今週中にサイン2・5を解消する。
私が飲食で失敗したときは、5つすべてに該当していた
話4で書いた飲食2店舗の失敗を振り返ると、5つすべてに該当していた。
サイン1： 今月末の残高を即答できなかった。「だいたい200万円くらいは残っているはず」という感覚だけだった。
サイン2： 売上ゼロでの持続月数を計算したことがなかった。固定費の合計すら把握していなかった。
サイン3： 売上計画は「月商700万円を目指す」という希望だった。顧客別の積み上げではなかった。
サイン4： 計画と実績のズレを3ヶ月どころか、6ヶ月放置していた。月次レビューの習慣がなかった。
サイン5： 13週CFを作っていなかったから、危険週を特定することもできなかった。
5つすべてに該当していた結果、資金ショートに気づいたのは3ヶ月前だった。手を打つ時間がなかった。
もし創業1週目に、5つのサインを知っていたら。そして1つずつ解消していたら。結果は違ったかもしれない。
今日やること（チェックリスト）
□ 5つのサイン診断を行い、該当数を確認した
□ 該当したサインのうち、最も緊急性の高い1つを選んだ
□ その1つを解消するための「次の一手」を決めた
□ 次の一手を実行する時間を、カレンダーにブロックした
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4つ目のカレンダー設定が、解消を確実にする。
次回（第0章・話22）では、「創業初年度の失敗パターンTOP5」を解説する。創業初年度に陥りやすい典型的な失敗を事前に知ることで、同じ轍を踏まずに済む。事前に知れば回避できる落とし穴を明らかにする。
資金計画の甘さは、5つのサインで診断できる。診断できれば、解消できる。
具体的な5つのサイン
第0章・話21｜はじめに
到達目標：資金計画の甘さを示す5つのサインを理解し、自社に当てはまるものを特定する。 今日やること：5つのサインのうち、自社に該当するものをチェックし、1つを今週中に解消する。 必要ツール：13週CF、直近3ヶ月の銀行明細、事業計画書（あれば）。
「資金計画が甘い」と言われたとき、具体的に何が甘いのか。
多くの経営者は、この問いに答えられない。「甘い」という言葉は曖昧だ。何をどう改善すればいいのかがわからない。
今回は、資金計画の甘さを5つの具体的なサインに分解する。
この5つのサインのうち、1つでも当てはまれば、資金計画は甘い。3つ以上当てはまれば、資金ショートのリスクが極めて高い。
そして、各サインをどう解消するかも示す。
サイン1：「今月末の残高」を即答できない
どういう状態か
「今月末、口座にいくら残りますか？」
この質問に、3秒以内に答えられないなら、資金計画は甘い。
「だいたい200万円くらい」「たぶん100万円は残ると思う」という曖昧な答えは、計画ではない。感覚だ。
感覚で資金を管理している会社は、資金ショートに気づくのが遅れる。
なぜこれが起きるのか
原因は、13週CFを作っていないか、作っているが更新していないかのどちらかだ。
13週CFが週次で更新されていれば、「今週」の列に残高が記録されている。来週以降の入金・出金も記録されている。今月末の残高は、計算すれば即座に出る。
更新されていなければ、計算できない。
どう解消するか
今日やること：
- 13週CFを開く（なければ作る）
- 今週の残高を入力する
- 今月末までの入金・出金予定を入力する
- 今月末の残高を計算する
これで、今月末の残高が数字として見える。
サイン2：「売上ゼロでも何ヶ月持つか」を計算したことがない
どういう状態か
「もし売上がゼロになったら、今の固定費で何ヶ月持ちますか？」
この質問に答えられないなら、資金計画は甘い。
「売上がゼロになることはない」と思うかもしれない。でも、実際には起きる。
コロナ禍で、私の貿易事業の売上は一時的にゼロになった。大口顧客が突然契約を打ち切ることもある。業界規制が変わって、一夜にして売上が消えることもある。
「売上ゼロでも何ヶ月持つか」を計算していない会社は、最悪シナリオへの備えがない。
なぜこれが起きるのか
原因は、固定費を把握していないからだ。
固定費の合計がわからなければ、売上ゼロでの持続期間も計算できない。
どう解消するか
今日やること：
- 固定費一覧を開く（なければ作る）
- 家賃・人件費・リース料・サブスク・税金など、売上に関係なく毎月出ていく費用を書き出す
- 固定費の月次合計を計算する
- 現預金 ÷ 固定費月次合計 ＝ 売上ゼロでの持続月数を計算する
例：
- 現預金：500万円
- 固定費月次合計：80万円
- 持続月数：500万円 ÷ 80万円 ＝ 6.25ヶ月
この数字が3ヶ月未満なら、危険信号だ。
サイン3：事業計画の売上が「希望」になっている
どういう状態か
事業計画書を開いたとき、売上の根拠が「このくらい行くと思う」「このくらいは欲しい」という希望になっているなら、資金計画は甘い。
例：
- 「月商100万円を目指す」→ なぜ100万円なのか？ 根拠は？
- 「年内に1,000万円の売上を立てる」→ どのチャネルで、何件受注すれば達成できるのか？
希望は計画ではない。根拠のない数字を並べた計画は、単なる願望だ。
なぜこれが起きるのか
原因は、売上を「積み上げ」ではなく「目標」で設定しているからだ。
積み上げとは、「顧客A社から月30万円、B社から月20万円、新規獲得を月2社×25万円＝50万円、合計100万円」という計算だ。
目標とは、「月商100万円を達成したい」という逆算だ。
どう解消するか
今日やること：
- 今月の売上計画を開く
- 売上を顧客別・案件別に分解する
- 各顧客・各案件の確度をA/B/Cで分類する
- 確度Aだけで計算した売上を「現実的な計画」とする
例：
- 顧客A：30万円（確度A）
- 顧客B：20万円（確度A）
- 顧客C：40万円（確度B）
- 新規2社：50万円（確度C）
確度Aだけの売上：50万円 ← これが現実的な計画 確度BとCを含む売上：140万円 ← これは希望的観測
計画は確度Aで作る。確度BとCは「上振れ余地」として別管理する。
サイン4：計画と実績のズレを3ヶ月放置している
どういう状態か
3ヶ月前に立てた売上計画と、実際の売上実績を比較したことがないなら、資金計画は甘い。
計画は、作ったら終わりではない。毎月、実績と突き合わせて修正する必要がある。
計画：月商100万円 実績：月商70万円
このズレを放置すると、3ヶ月後には大きな乖離になる。計画では300万円の売上があるはずだったが、実際には210万円しかない。90万円の資金ショートが起きる。
なぜこれが起きるのか
原因は、月次レビューの習慣がないからだ。
月次レビューがあれば、毎月「計画と実績のズレ」を確認する。ズレの理由を記録する。次月の計画を修正する。
月次レビューがなければ、計画は作りっぱなしになる。
どう解消するか
今日やること：
- 直近3ヶ月の売上実績を確認する
- 3ヶ月前に立てた計画と比較する
- ズレの理由を1文で書く（例：「大口顧客の契約が1ヶ月遅れたため」）
- 月次レビューの日程をカレンダーに固定する（話20参照）
サイン5：「危険週」を特定していない
どういう状態か
13週CFを開いたとき、「残高が一定額を下回る週」を赤くマークしていないなら、資金計画は甘い。
13週CFの目的は、資金ショートを16週前に察知することだ。そのためには、「危険週」を視覚的に特定する必要がある。
危険週とは、残高が基準値（例：100万円）を下回る週だ。
この週が3週目にあるなら、2週間以内に手を打たなければならない。広告費を削る。入金を前倒し交渉する。JFCに相談する。
危険週を特定していなければ、「なんとなく資金が減っている」という感覚しか持てない。具体的な期限が見えないから、行動が遅れる。
なぜこれが起きるのか
原因は、13週CFを作っているが「使っていない」からだ。
13週CFを作ることがゴールになっている。作った後、週次で更新していない。更新していても、危険週を特定する作業をしていない。
どう解消するか
今日やること：
- 13週CFを開く
- 自社の「残高の基準値」を決める（例：100万円、または固定費1ヶ月分）
- 13週のうち、基準値を下回る週をすべて赤く塗る
- 最も早い危険週を確認する（例：「5週目」）
- その週までに実行する対処を1つ決める
5つのサイン診断チェックリスト
自社に当てはまるサインをチェックする。
□ サイン1：「今月末の残高」を即答できない
□ サイン2：「売上ゼロでも何ヶ月持つか」を計算したことがない
□ サイン3：事業計画の売上が「希望」になっている
□ サイン4：計画と実績のズレを3ヶ月放置している
□ サイン5：「危険週」を特定していない
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該当数が0個： 資金計画は健全。この連載で、さらに強化できる。
該当数が1〜2個： 資金計画にやや甘さがある。該当する部分を今月中に解消する。
該当数が3〜4個： 資金計画は甘い。今週中に最低1つ、今月中に全部解消する。
該当数が5個： 資金計画は極めて甘い。今日中にサイン1を解消し、今週中にサイン2・5を解消する。
私が飲食で失敗したときは、5つすべてに該当していた
話4で書いた飲食2店舗の失敗を振り返ると、5つすべてに該当していた。
サイン1： 今月末の残高を即答できなかった。「だいたい200万円くらいは残っているはず」という感覚だけだった。
サイン2： 売上ゼロでの持続月数を計算したことがなかった。固定費の合計すら把握していなかった。
サイン3： 売上計画は「月商700万円を目指す」という希望だった。顧客別の積み上げではなかった。
サイン4： 計画と実績のズレを3ヶ月どころか、6ヶ月放置していた。月次レビューの習慣がなかった。
サイン5： 13週CFを作っていなかったから、危険週を特定することもできなかった。
5つすべてに該当していた結果、資金ショートに気づいたのは3ヶ月前だった。手を打つ時間がなかった。
もし創業1週目に、5つのサインを知っていたら。そして1つずつ解消していたら。結果は違ったかもしれない。
今日やること（チェックリスト）
□ 5つのサイン診断を行い、該当数を確認した
□ 該当したサインのうち、最も緊急性の高い1つを選んだ
□ その1つを解消するための「次の一手」を決めた
□ 次の一手を実行する時間を、カレンダーにブロックした
4つ目のカレンダー設定が、解消を確実にする。
次回（第0章・話22）では、「創業初年度の失敗パターンTOP5」を解説する。創業初年度に陥りやすい典型的な失敗を事前に知ることで、同じ轍を踏まずに済む。事前に知れば回避できる落とし穴を明らかにする。
資金計画の甘さは、5つのサインで診断できる。診断できれば、解消できる。
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